Гроші на картці під прицілом: У яких випадках українцям загрожують штрафи

Як пояснив адвокат Роман Сімутін, останнім часом податкові органи частіше аналізують систематичні надходження на особисті рахунки громадян. Насамперед це стосується осіб, які продають товари або надають послуги через інтернет чи соцмережі, але не зареєстровані як підприємці та не декларують доходи.

Йдеться про випадки, коли людина регулярно отримує численні платежі від різних осіб, що може свідчити про приховану підприємницьку діяльність. У таких ситуаціях податкова може кваліфікувати ці надходження як дохід і донарахувати податки, пеню та штрафи, які в окремих випадках сягають понад 17 тисяч гривень.

Водночас юристи наголошують: оподатковується саме дохід, а не кожен окремий банківський переказ. Тобто повернення боргу, спільні покупки чи інші побутові перекази не повинні розглядатися як прибуток і не підлягають оподаткуванню.

Найбільші ризики виникають тоді, коли фізична особа фактично веде бізнес через особисту картку: регулярно продає товари, надає послуги, отримує системні платежі, але не має статусу ФОП і не сплачує податки.

Податкова служба не має автоматичного доступу до всіх банківських операцій громадян, адже це банківська таємниця. Інформація може бути отримана лише у визначених законом випадках — під час перевірок або за рішенням суду.

Водночас банки здійснюють фінансовий моніторинг операцій клієнтів. У разі виявлення підозрілих або нетипових транзакцій вони можуть запитувати пояснення, вимагати документи або повідомляти відповідні органи.

Фахівці радять у разі регулярних надходжень коштів на картку офіційно оформлювати підприємницьку діяльність, щоб уникнути подальших ризиків штрафів і донарахувань.