Українці можуть отримувати від родичів на банківську картку навіть сотні тисяч гривень, адже загального ліміту на вхідні перекази між фізособами немає. Водночас при великій або незвичній сумі банк може попросити пояснити походження коштів, а для подарунків податки залежать від ступеня споріднення: від найближчих родичів діє нульова ставка, тоді як в інших випадках можуть виникнути податкові зобов’язання, передають Патріоти України.
Про це йдеться на сайті Національного банку України (НБУ). Окремо варто враховувати податки, адже все залежить від того, хто саме переказує кошти та з якою метою – наприклад, це може бути подарунок від батьків, повернення боргу, допомога на купівлю житла або автомобіля чи компенсація спільних витрат.
Загального законодавчого обмеження на суму, яку фізична особа може отримати на свою банківську картку від іншої фізичної особи, немає. Родич може переказати не лише кілька тисяч гривень, а й значно більшу суму. Сам факт того, що на рахунок надійшли, наприклад, 100 тисяч, 300 тисяч або навіть 500 тисяч гривень, не означає автоматичного блокування коштів.
При цьому важливо не плутати вхідні та вихідні перекази. Зокрема, обмеження у 150 тисяч гривень на місяць, яке діяло з жовтня 2024 року, стосувалося вихідних переказів фізичних осіб за схемою "картка на картку". У квітні 2025 року Національний банк України вирішив його не продовжувати. Тому говорити, що "на картку можна отримати не більше 150 тисяч гривень на місяць", неправильно.
Але, хоча постанова НБУ скасована, між банками продовжує діяти меморандум щодо лімітів. Вихідні перекази за 16 цифрами картки обмежені до 100 тис. грн/міс для низького ризику та 50 тис. грн для високого. Тобто 300-500 тис. грн просто за номером картки переказати не вдасться – застосунок банку видасть відмову або доведеться звертатися до підтримки для підняття ліміту.
На перекази за IBAN (повними реквізитами) карткові ліміти Меморандуму не поширюються. Утім, банк усе одно зупинить операцію для надання підтверджуючих документів, зокрема, щодо родинного зв'язку.
Багато банків дозволяють один раз завантажити документи про споріднення (свідоцтво про народження/шлюб) у застосунок. Після цього банк знімає стандартні P2P-ліміти для таких переказів між родичами.
Великий переказ сам по собі не означає, що рахунок буде заблокований. Однак банки зобов'язані проводити фінансовий моніторинг операцій своїх клієнтів. Тому фінансова установа може звернути увагу на транзакцію, якщо вона виглядає незвичною для конкретної людини або не відповідає її звичайній фінансовій поведінці.
Наприклад, якщо на картку людини, яка зазвичай отримує невеликі платежі, раптом надходить кількасот тисяч гривень, банк може попросити пояснення. У такій ситуації клієнта можуть попросити надати документи або іншу інформацію, яка допоможе підтвердити походження коштів.
Якщо родич планує переказати велику суму, краще заздалегідь подбати про документи, які можуть підтвердити законне походження коштів. Наприклад, це можуть бути:
Особливо це актуально, якщо йдеться про значну суму для придбання нерухомості, автомобіля або іншого дорогого майна. Наприклад, батьки можуть допомогти дитині зібрати гроші на квартиру і переказати їй кількасот тисяч гривень. Сам переказ не є забороненим, але у разі додаткової перевірки банку буде простіше пояснити походження коштів, якщо є відповідні підтвердження.
Окреме питання – оподаткування, якщо гроші передаються як подарунок від члена сім'ї першого або другого ступеня споріднення, для такого доходу діє нульова ставка ПДФО. До близьких родичів, які підпадають під ці правила, належать:
Тобто, наприклад, якщо батько переказує доньці 100 тисяч гривень як подарунок, така сума не оподатковується ПДФО. Те саме стосується і значно більшого переказу – сама сума не змінює нульову ставку, якщо дотримуються умови законодавства. Водночас відсутність податку не означає, що банк не може поставити запитання щодо походження грошей.
У випадку подарунка від близького родича першого або другого ступеня споріднення дохід оподатковується за нульовою ставкою. Відповідно, такий подарунок не потребує декларування саме як оподатковуваний дохід через нульову ставку.
Наприклад, якщо батьки передали дитині гроші на придбання автомобіля або квартири, це не означає, що отримувач автоматично має сплатити податок із цієї суми. Однак під час великої фінансової операції, наприклад, купівлі нерухомості – важливо мати документи, які пояснюють походження коштів.
З іншими родичами або людьми, які не належать до першого чи другого ступеня споріднення, ситуація може бути іншою. Якщо кошти передаються саме як подарунок резиденту України від особи, яка не належить до визначеного законом близького кола, застосовуються інші правила оподаткування.
У такому випадку для одержувача може виникнути обов'язок сплатити 5% ПДФО та 5% військового збору. Значення має і ступінь споріднення, і справжня причина переказу.
Також не варто автоматично називати будь-які гроші від родича подарунком. Наприклад, людина може переказати кошти для:
У кожному випадку правова та податкова оцінка може відрізнятися. Саме тому у разі великої суми важливо розуміти реальну природу платежу та мати можливість її підтвердити.
Окремо варто звернути увагу на суми, які часто згадуються у правилах фінансового моніторингу. Для окремих операцій можуть застосовуватися вимоги щодо належної перевірки клієнта, зокрема при операціях на суми від 30 тисяч гривень за визначених законодавством умов.
Водночас порогові фінансові операції за законодавством пов'язані із сумою 400 тисяч гривень та наявністю визначених законом ознак. Але це не означає, що переказ у 400 тисяч гривень автоматично буде заблокований.
Наприклад, якщо батьки законно накопичили гроші та вирішили передати дитині 400 тисяч гривень на придбання автомобіля, сам розмір платежу не робить його незаконним. Проте банк за потреби може попросити пояснити джерело походження коштів.
Якщо йдеться про значний переказ, найкраще не намагатися штучно розбивати його на десятки дрібних платежів лише для того, щоб уникнути уваги банку. Насамперед варто переконатися, що походження грошей можна підтвердити документально.
Українці можуть отримувати від родичів на банківську картку навіть сотні тисяч гривень, адже загального ліміту на вхідні перекази між фізособами немає. Водночас при великій або незвичній сумі банк може попросити пояснити походження коштів, а для подару...
Нова сонячна електростанція забезпечуватиме зокрема новий безпечний конфайнмент, сховища відпрацьованого ядерного палива та об’єкти поводження з радіоактивними відходами. Директор ЧАЕС Сергій Тараканов повідомив, що електроенергію використовуватимуть д...
