Під прицілом! ФОПів та компанії почнуть жорсткіше перевіряти: НБУ посилив вимоги щодо фінмоніторингу

НБУ (Національний банк України) закликав банки відійти від формального фінмоніторингу та ретельно перевіряти клієнтів із ознаками компаній-оболонок або ризикових ФОП (фізична особа-підприємець). Регулятор рекомендує поглиблені перевірки, автоматичний скринінг, обмін інформацією між банками та активніші заходи для запобігання відмиванню коштів, передають Патріоти України.

Про це йдеться в повідомленні НБУ. Там підкреслюють, що якщо банк виявляє хоча б один критерій ризику, який може свідчити про те, що клієнт є компанією-оболонкою, цього вже достатньо для поглибленої перевірки.

Йдеться не про автоматичне блокування, а про комплексний аналіз діяльності клієнта. Регулятор рекомендує банкам вимагати додаткові документи та інформацію, які підтверджують, що компанія реально веде господарську діяльність. Особливу увагу варто звертати на:

• виплату заробітної плати працівникам;
• сплату податків і обов’язкових бюджетних відрахувань;
• платежі за оренду приміщень;
• оплату комунальних, транспортних та інших операційних послуг.

Саме наявність таких регулярних витрат, притаманних "живому" бізнесу, може спростувати підозру щодо фіктивності компанії. Окремо Нацбанк звертає увагу на ризикові операції фізичних осіб-підприємців. У листі зазначається, що регулятор виявив випадки, коли новостворені ФОПи за дуже короткий час проводять через рахунки обсяги коштів, які значно перевищують суми, заявлені клієнтом під час відкриття рахунку або виходять за межі річного доходу, дозволеного для відповідної групи платників єдиного податку.

Такі ситуації можуть свідчити про використання ФОПів як інструменту для ухилення від оподаткування або відмивання коштів, тому банки мають реагувати на них не формально, а через реальні механізми управління ризиками. Ще одна рекомендація НБУ – створення та ведення переліку осіб, яким було відмовлено в обслуговуванні.

До такого списку мають входити не лише самі клієнти, а й їхні ключові контрагенти. Регулятор радить:

• проводити автоматичний скринінг клієнтської бази та фінансових операцій на збіги з такими особами;
• виявляти пов’язаність через керівників, власників, представників компаній, а також через держателів додаткових платіжних карток;
• обмінюватися інформацією про клієнтів, яким відмовлено в ділових відносинах, з іншими банками.

Водночас НБУ наголошує, що такий обмін даними має відбуватися виключно з дотриманням вимог законодавства, зокрема Закону №361-IX про протидію відмиванню доходів та фінансуванню тероризму.

Окрім технічних і процедурних змін, Нацбанк рекомендує банкам посилити комунікацію з клієнтами. Йдеться про необхідність у доступній і зрозумілій формі пояснювати вимоги фінансового моніторингу, причини запитів додаткових документів та можливі наслідки невиконання правил.